Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Наследство - Налог за квартиру по наследству 2020

Налог за квартиру по наследству 2020

Налог за квартиру по наследству 2020

Оглавление:

Налог с продажи квартиры в 2020 году полученной по наследству


Однако здесь при освобождении берется старый трехлетний срок. По новому закону с изменениями, вступившем в силу 1 января 2016 года, взимается 13% от продажи. Однако если покупаешь другую квартиру взамен старой, то надо внимательно рассчитать выгодность этой сделки, когда срок владения еще не истек. Все-таки здесь платится 13% от всей суммы, а не от разница покупка/продажа, поэтому решившись продать недвижимость и перейти к купле другого имущества, вы можете оказаться в минусе.

Перед тем, как принять решение о покупке унаследованной квартиры.

покупателю следует удостовериться: заявление о регистрации права собственности (заполняется в Росреестре при подаче документов); документ, удостоверяющий личность наследника (паспорт); кадастровый паспорт на квартиру; квитанция об уплате госпошлины за регистрацию в размере 2000 руб.

Правила уплаты госпошлины на наследство в 2020 году

Есть еще одно исключение, которое подразумевает выплату налоговых сборов.

Если дело о наследовании имущества или других материальных благ было заведено до 2006 года, то наследователи не освобождаются от налогов. Правда, есть определенный лимит — заплатить в государственную казну придется лишь процент с суммы, превышающей 850 тысяч рублей. Другими словами, налогообложение затрагивает любое крупное наследство, будь то квартира или дорогое авто.

Другими словами, налогообложение затрагивает любое крупное наследство, будь то квартира или дорогое авто.

Да, в былые годы налоговое законодательство предусматривало налог при вступлении в наследство, но в наши дни никаких налогов на наследство по закону нет. Они были упразднены еще в 2006 году, и помимо этого отменили все поборы с каждой операции, относящейся к наследованию имущества. Другими словами, ни налогов, ни госпошлины за вступление в наследство в России нет, но при этом не стоит считать, что в 2020 году процедура наследования является полностью бесплатной.

Новое в журнале Правовед.ru

Гарантия 100% качества

  1. Более 2 266 403 довольных клиента
  2. Лучшие юристы со всей России
  3. Мы поможем вам — или вернём деньги!

В мобильном приложении и Telegram юристы отвечают быстрее и ответ гарантирован даже на бесплатный вопрос!

Мы стараемся! Угостите дизайнера чашечкой кофе, ему будет приятно 🙂 Главный офис: Санкт-Петербург,ул. Цветочная, д. 16, литера П, оф.

21, тел. 8 812 424-15-21, круглосуточно Филиал: Москва,ул. Иловайская, д. 10, строение 1, тел.

8 499 705-84-25, круглосуточно © 2011–2020 «Правовед.ru» Все права защищены. The website is owned by Pravoved.RU group of companies.

The group includes Pravoved.Ru Lab Ltd. which operates the website and provides support for customers (registration number 1187746238536, 143026, Moscow, territory of the innovative center Skolkovo, Bolshoy ave., house 42 building 1, floor 0 room 150 office 5) and LEGALAXY LIMITED which operates payment methods of the website (registration number No. HE 349968, Stasinou 8, Photos Photiades Business Ctr, Office 402, 1060, Nicosia, Cyprus) Все еще ищете ответ?

Спросить юриста проще! ПОЛУЧИТЬ ОТВЕТ 152 юриста готовы ответить сейчас Ответ за 15 минут

Порядок расчета пошлины.

Расчет для получения свидетельства на наследство, согласно ст.

333.24 НК РФ можно провести по следующей формуле:

  1. 0,6 % от стоимости, если наследуют иные лица, но не более 1 000 000 руб.
  2. 0,3 % от стоимости наследственной массы, если в качестве наследников выступают представители первой очереди наследования или полнородные братья и сестры. Максимальный предел пошлины – 100 000 руб.;

СПРАВКА: дополнительная пошлина предусмотрена при наследовании по завещанию, когда необходимо вскрыть закрытый конверт с волеизъявлением умершего у нотариуса.� Ставьте палец вверх, если моя статья помогла разобраться в вопросе.

Правила оценки

Пошаговая инструкция выглядит так:

  • Подпишите договор на оказание услуг.
  • Обеспечьте беспрепятственный доступ к наследству.
  • Определитесь с компанией-оценщиком.
  • Получите заключение экспертов, заверенное подписями и печатью.

При этом необходимо учитывать, что некоторые объекты требуют специального подхода при определении рыночной стоимости. Процедура идентична, но критерии определения денежного эквивалента наследства (как следствие налогов) всегда разные.

Заключение

Унаследовав имущество, его владелец должен приобрести право собственности, чтобы потом он мог его реализовать в случае необходимости. Однако налог от продажи квартиры полученной по наследству он обязан уплатить по завершении сделки.

Варианты реализации предусматривают льготное налогообложение, беспошлинную, имущественный вычет.

Немаловажную роль играет срок владения недвижимостью. Получить бесплатную консультацию по вопросам наследования и продажи квартиры вы можете прямо у нас на сайте. Просто заполните специальную форму.

Также ждем ваших вопросов в комментариях. Просьба оценить пост и сделать репост, если он был полезен.

Оценка статьи:

(голосов: 13, средняя оценка: 4,00 из 5)

Загрузка.

Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Наследство не облагается налогом на доходы

При получении наследства в любой форме (денежной или в виде имущества) Вам НЕ нужно платить налог на доходы (п. 18 ст. 217 НК РФ). Пример: Дубровин Л.П.

получил в наследство от сестры квартиру.

Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в натуральной форме, которые получены в порядке наследования, не подлежат налогообложению.

Поэтому Дубровину Л.П. не нужно декларировать доход от наследства и платить налог. При этом, в отличие от налога при дарении, степень родства с наследодателем не имеет значения. Пример: Красильникова А.А. получила в наследство от подруги деньги в сумме 3 млн рублей.

Так как степень родства с наследодателем значения не имеет, и согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в денежной форме, полученные в порядке наследования, не облагаются налогом, Красильникова А.А.

освобождена от подачи декларации по форме 3-НДФЛ и уплаты налога. Единственным исключением, когда нужно платить налог на доходы при получении наследства, является получение вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов (п.

18 ст. 217 НК РФ). Пример: В 2020 году Каменистый Д.И. после смерти отца получил в наследство вознаграждение 80 000 рублей за написанное им произведение литературы.

Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ при получении вознаграждения, выплачиваемого наследникам авторов произведений литературы, доход от наследства облагается подоходным налогом.

Поэтому по окончании 2020 года (до 30 апреля 2020 года) Каменистый Д.И. подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатил налог в размере 80 000 х 13% = 10 400 руб.
до 15 июля 2020 года.

Как происходит оплата

Оплатить необходимую пошлину поможет следующий пакет документов:

  1. соглашение купли-продажи;
  2. копия гражданского паспорта;
  3. свидетельство о праве на жилье;
  4. подтверждающий документ о получении денежной суммы владельцем недвижимости.
  5. заявление на имущественный вычет;

После проверки правильности составления декларации, физическое лицо безналичным способом перечислит налог.

Как уменьшить налог при продаже жилья раньше минимального срока

Если продать квартиру раньше трех или пяти лет, это не значит, что точно придется заплатить НДФЛ.

Подавать декларацию нужно в любом случае, а вот налога может не быть.При продаже в любое время можно применить имущественный вычет: это право не зависит от срока владения и новых поправок.

Можно купить квартиру, а через неделю ее продать вообще без налога.

Налог можно платить лишь с 2 млн рублей, а 5 млн вычесть из налогового бремени.

Напомним, что при покупке жилья вы имеет право на налоговый вычет в 13% — конечно, если ваши доходы легальны и с них удерживается НДФЛ.

А с 2014 года при покупке жилья супругами рассчитывать на возврат денег могут оба, даже если право собственности оформлено лишь на одного из них.Читайте также: Да, для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно немного повозиться со сбором документов, но игра стоит свеч. При покупке квартиры в ипотеку можно вернуть до 260 тыс.

При покупке квартиры в ипотеку можно вернуть до 260 тыс.

рублей за покупку жилья и до 390 тыс. рублей за уплаченные по ипотеке проценты.

Для супругов эта сумма удваивается — вместе они могут получить обратно до 1,3 млн рублей!Собираетесь купить, продать, подарить или завещать квартиру?

Не лишним будет заранее разобраться в налоговых тонкостях, чтобы не переплачивать.

Продажа унаследованного имущества

Как только принятие наследства (квартиры) признается состоявшимся, наследник получает документы, подтверждающие его права собственности на новое имуществ (квартиру, дом, дачу, машину, иного рода объекты). С этого момента он имеет полное право распоряжаться ими так, как это ему будет удобно – продать, подарить, сдать в аренду.

Никаких ограничений на данное имущество не налагается.

Согласно ФЗ 23.07.2013 № 212-ФЗ.

граждане, решившие продать имущество в течение 3 лет после его получения, обязаны произвести оплату НДФЛ в размере 13% от его оценочной стоимости. При этом они имеют равное с остальными продавцами право на получение налогового вычета.

Отсчет времени, с которого можно продавать имущество, не заботясь об оплате дополнительного налога, начинается со дня смерти наследодателя, а не со дня принятия наследства. Так, если квартира была получена по наследству 1 мая 2015 года, но сам наследодатель умер 20 декабря 2014 года, то продать ее без ущерба для бюджета, можно в конце 2017 года (декабре-январе месяце). Налог на квартиру в этом случае не взимается, поскольку срок давности его истек.

Налог при вступлении в наследство, налог на имущество, полученное по наследству, какие налоги платятся при получении наследства

22 985 просмотров Под налогом понимается выплата в соответствующий (государственный, региональный, муниципальный) бюджет. В случае получения гражданином в дар или на другом основании имущества, новый владелец должен оплатить налоги. Налог на доходы физических лиц выплачивается с любого обогащения граждан.

Наследование является односторонней сделкой, результатом которой является безвозмездное обогащение. Рассмотрим, выплачиваются ли налоги на вступление в наследство после смерти.

Налог на наследство не по завещанию

Завещание представляет собой документ, где владелец имущества дает распоряжение относительно перехода имущества в собственность иным гражданам после его смерти.

Наследование имущества не по завещанию предполагает наследование по законодательству. Это происходит в случаях:

  1. в завещании не указано все имущество;
  2. в завещании указаны наследники, лишенные наследства;
  3. иные частные случаи.
  4. нет завещания;
  5. отказ от наследования;
  6. нет наследников;
  7. завещание недействительно;

Для наследования по закону основной причиной передачи прав собственности на наследство является родственная связь с умершим. Согласно ГК РФ, устанавливается на основании данного признака очередность наследования.

При этом, первоначально право владения распространяется на наследников первой очереди.

При их отсутствии, лишении наследства, решения суда, отказа от наследства, право наследования переходит к наследникам второй очереди и так далее. При отсутствии завещания, либо когда наследник умер до открытия завещания, происходит наследование по праву представления в порядке очередности.

Также обратите внимание на круг лиц, имеющих первоочередное право на наследство по закону, оговоренных в ст.

1149 ГК (родители и дети нетрудоспособного возраста, иждивенцы).

Нужно ли платить налог при получении наследства?

Ответ на этот вопрос дает Налоговый Кодекс РФ.

Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, налог на наследство не платится вне зависимости от того, что вы унаследовали — имущество или деньги. Исключение составляет лишь наследование авторского права, когда правопреемник получает вознаграждение за работы наследодателя. Это может быть вознаграждение за работы в области науки, литературы, искусства, а также за патенты на изобретения.

В этом случае наследник должен заплатить налог на наследство по ставке 13%. Статус наследодателя не имеет значения, так что кто бы вам ни оставил наследство — родственник, друг или совершенно незнакомый человек — правила единые для всех.

Пример: Иван получил в наследство от брата автомобиль. В этом случае автомобиль — это доход в натуральной форме, полученный в порядке наследования, а, согласно п. 18 ст. 217 НК, такие доходы освобождены от налогообложения.

Иван не должен платить налог и ему не нужно уведомлять налоговый орган о полученном наследстве. Пример: Тетя оставила племяннице в наследство квартиру.

То, что тетя и племянница не являются близкими родственниками, не имеет никакого значения — согласно п. 18 ст. 217 НК доход в натуральной форме, полученный в порядке наследования, не подлежит налогообложению. Это значит, что племяннице не нужно декларировать полученный доход и платить налог на наследство.

Пример: В 2020 году Сергей получил в наследство 500 тыс. рублей вознаграждения за изобретение деда.

Это то самое исключение, когда наследник обязан заплатить налог, согласно п. 18 ст. 217 НК РФ. До 30 апреля 2020 года Сергей должен заполнить декларацию 3-НДФЛ и вместе с другими документами подать ее в налоговую инспекцию. До 15 июля 2020 года Сергей должен заплатить налог 500 000 х 13% = 65 000 рублей.

Сложно понять, положен ли вам вычет?Вас бесплатно проконсультируют

Налог при продаже унаследованного имущества

Как мы отметили, при получении наследства не нужно платить налог.

При этом важно понимать, что в случае продажи унаследованного имущества, собственником которого Вы являлись менее 3 лет, Вам придется заплатить налог на доходы.

Пример: В 2018 году Новикова Г.Л.

получила в наследство от дяди квартиру.

В 2020 году она продала эту квартиру. Так как срок владения квартирой составил менее 3 лет, Новикова Г.Л.

по окончании 2020 года (до 30 апреля 2020 года) должна будет подать декларацию по форме 3-НДФЛ и до 15 июля 2020 года заплатить налог на доходы по ставке 13%. Если Вы владели унаследованным имуществом более 3 лет, налог на доходы платить не придется (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Пример: Веселов Т.Б.

получил в наследство от сестры квартиру в 2013 году. В 2020 году он продал эту квартиру. Так как квартира находилась в собственности Веселова Т.Б.

более 3 лет, он не должен подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от продажи жилья. Начало владения наследством считается со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя), а не с даты его фактического принятия или момента государственной регистрации права на имущество. Пример: Васильев Д.К. унаследовал квартиру бабушки, умершей в 2015 году.

Свидетельство о праве собственности на квартиру Васильев Д.К.

получил в 2016 году. В 2020 году он продал эту квартиру.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня смерти наследодателя. Поэтому при продаже квартиры в 2020 году Васильев Д.К.

не должен платить налог на доходы, так как срок владения квартирой составил более 3 лет (с 2015 до 2020). Обратите внимание: Налоговый орган может письменно уведомить Вас, что Вы получили доход от продажи недвижимости и должны подать декларацию 3-НДФЛ.

Это происходит потому, что налоговому органу известно о дате регистрации свидетельства о праве собственности на недвижимость, но не о фактическом нахождении его в собственности.

В этом случае достаточно написать в налоговую объяснительную с описанием ситуации и приложить к письму документы, подтверждающие срок владения недвижимостью (копия свидетельства о смерти наследодателя). Подробнее о налоге при продаже имущества и о том как его уменьшить, Вы можете прочитать в наших статьях: и Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета

Налог на наследство — суть

Согласно действующему налоговому законодательству России, большая часть доходов, поступлений в собственность . Наследство подразумевает собой передачу денежных средств, объекта имущества в собственность наследнику, на которого и возлагалась обязанность уплаты налогов на наследство.

При этом, сумма налога напрямую зависит от ликвидной стоимости имущества. Однако, в связи с выводом состоятельными гражданами имущества в страны с льготными ставками налогообложения, и трудностями по уплате налога у граждан со средним достатком, был отменен налог на наследство по завещанию. У богатых граждан способом избежать налоговых потерь был вывод имущества в более свободные страны либо зоны, а для среднестатистических граждан получение наследства вызывало подрыв финансового положения из-за высоких ставок налога.

Итак, отменен налог на завещанное наследство в отношении денег, недвижимости, транспорта, материальных ценностей. При получении завещанного наследства к оплате обязательной является госпошлина при вступлении в наследство.

Раньше (до 01.07.2005 г.) необходимо было платить налог на наследство, который рассчитывался исходя из близости родственной связи. Наследники уплачивали налог в зависимости от очередности (близости родственной связи): сначала родители и дети, ставка налога для которых составляла 5% от стоимости объекта наследования. Затем – брат, сестра, бабка и дед, по налоговой ставке 10%.

В третьей очереди наследниками были те, кто не относился к первым двум группам, и ставка налога на наследство составляла 20%. Регулирование и взимание налога происходило на основании инструкции, выведенной из различных нормативно-правовых актов (НПА).

Обратите внимание, в настоящее время термин «налог на наследство» употребляется в значении уплаты госпошлины.

Законодательное регулирование ее уплаты представлено в 63 главе гражданского кодекса.

Что изменится со следующего года? К названным условиям добавится еще одно — жилье должно быть единственным.

Если у вас две квартиры, купленных после 1 января 2016 года, то в 2020 году при продаже одной из них вам нужно будет подавать декларацию и уплачивать НДФЛ. Читайте также:При этом география недвижимости значения не имеет: у вас может быть квартира в Москве и, например, комната где-нибудь далеко за МКАДом — это значит, что у вас в собственности два объекта. Кроме того, учитывается и недвижимость, которая находится в общей собственности у супругов.

Основные расходы

Хотя налог на завещание платить не придется, наследника ждут другие возможные расходы.

Среди них выделяют следующие расходы:

  • Оплату технической работы, которая осуществляется нотариусом и его помощниками.
  • Налог с продажи унаследованного имущества, если вы ее планируете.
  • Оплату предоставления различных выписок и справок.
  • Государственную пошлину, которая оплачивается за предоставление свидетельства о праве на наследование. Это обязательный платеж, избежать которого при наследовании не получится. Вы просто не сможете получить свидетельство на наследство, не предоставив квитанцию с оплаченной госпошлиной.

Платить за пошлину нужно при предоставлении свидетельства о праве на наследство.

Она рассчитывается определенным образом:

  • Для наследников, относящихся к первой и второй очередям, устанавливается пошлина в размере 0,3 % от всей стоимости имущества. Данная пошлина ограничивается суммой 100 тысяч рублей.
  • Для наследников, относящихся к последующим очередям, устанавливается пошлина в размере 0,6 % от цены на собственность. Она ограничивается суммой 1 млн. рублей.

Обратите внимание!

Данные ставки касаются не только процедуры наследования по завещанию, но и наследования по закону. Вид имущества не играет никакой роли при определении ставки.

Наследников ожидают расходы, связанные с дополнительными консультациями нотариуса и оплатой его помощи в сборе некоторых документов и справок при наследовании. Они будут оплачиваться по тем тарифам, которые каждый нотариус вправе установить в соответствии со своими представлениями.

Какой размер налога на наследство?

Стоит знать, какое имущество подлежит обложению.

Пошлина оплачивается, если наследство сформировано из движимых и недвижимых объектов. В первую категорию входят автомобили, мотоциклы, автобусы, грузовики, прицепы и полуприцепы. Это все, что подлежит регистрации в ГИБДД, и за что придется платить транспортный налог.

Вторая категория – недвижимость:

  1. земельные участки;
  2. квартиры, коттеджи;
  3. таунхаусы, особняки;
  4. загородные дома;
  5. дачи, огороды, с/х угодья;
  6. гаражи, парковочные места.

Стандартный налог с близких родственников взимается в виде госпошлины, размер которой зависит от стоимости наследуемого имущества. Это 0,3% цены, в то время как все остальные преемники платят вдвое больше.

Однако некоторые объекты имеют ряд особенностей при уплате налогов.

Всю достоверную информацию насчет налогов на наследство можно получить бесплатно.

Учитывая, что каждый случай уникален, лучший вариант ─ обратиться к юристам.

Этом можно сделать по телефону или в режиме онлайн. Конфиденциальность гарантируется.

Параллельные расходы

Какие выплаты возлагаются на правопреемников кроме госпошлины? Пошлина является далеко не единой статьей расходов, которые ложатся наследников. Дополнительные издержки Юридические действия или услугиРасходы (руб.) Выдача дубликатов документов 100 Оформление доверенности 200 Оглашение закрытого завещания 300 Охрана наследственного имущества 600 Нотариальные услуги от 500 до 1000 Судебные разбирательства Судебные разбирательстваРасходы (руб.) Подача заявление об оспаривании завещания 300 Подача заявление о продлении сроков на принятие наследства 300 Установление юридических фактов 300 Услуги адвоката (защита интересов клиента в суде 1 инстанции) от 15 до 45 тыс.

Регистрация имущественных прав Регистрация имущественных правРасходы (руб.) Оформление недвижимости 2000 Доля в жилплощади многоквартирного дома 200 Дачный участок 350 Инвестиционный пай на недвижимое имущество 22 тыс. Прочие расходы Прочие издержкиРасходы (руб.) Оценка имущества от 3000 Копии бумаг Зависит от количества листов Если после умершего человека осталась ипотека, то вместе с жильем претендентам переходят и долги наследодателя.

Выплата кредита может быть выгодна, если рыночная стоимость жилья превышает задолженность. Иначе наследникам будет выгоднее отказаться от имущественных прав.

Налог на имущество по наследству

Несмотря на отмену обязанности по уплате НДФЛ, правопреемники не освобождаются от других расходов.

В частности, в государственную казну придется уплатить определенную сумму (пошлину) за получение наследства, а также за переоформление того или иного имущества. Примерный перечень стоимости оформления наследства представлен ниже:

  1. за нотариальную охрану наследственной массы оплачивается пошлина в размере 600 рублей (п. 23 ст. 333.24 НК РФ);
  2. если заявление о принятии наследства направляется по почте, за нотариальное подтверждение подлинности подписи заявителя на документе взыскивается пошлина в размере 100 рублей (п. 21 ст. 333.24 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ));
  3. если собственность переходит к ребенку, мужу, жене, родителю, родному брату или сестре умершего, за выдачу свидетельства о праве на наследственное имущество (согласно п. 22 ст. 333.24 НК РФ), необходимо будет заплатить 0,3% от его цены (но не более 100 000 рублей), а если оно переходит к иным лицам — 0,6% цены унаследованного (но не более 1 000 000 рублей);
  4. если нотариус принимает в депозит наследственные денежные средства, устанавливается тариф, равный 1000 рублей (п. 8 ст. 22.1 “Основ законодательства Российской Федерации о нотариате”, утв. ВС РФ 11.02.1993г. №4462-1).

Кроме того, в некоторых случаях могут возникать и иные издержки, например, если раздел собственности будет осуществляться через суд:

  1. при обращении в судебный орган с требованием о восстановлении пропущенного срока, предусмотренного для принятия унаследованного, необходимо уплатить в бюджет государства 300 рублей (для физических лиц) или 600 рублей (для лиц юридических);
  2. при рассмотрении споров, касающиеся раздела наследства либо прав на него, в зависимости от цены судебного иска (то есть стоимости оспариваемого имущества), размер пошлины будет варьироваться от 400 рублей до 60 000 рублей (ст. 333.19 НК РФ).

Некоторые категории граждан полностью освобождены от уплаты пошлины за оформление наследства.

Согласно ст. 333.38 НК, к ним относятся следующие лица:

  1. малоимущие граждане, чей ежемесячный доход меньше, чем размер минимальной оплаты труда.
  2. наследники усопшего, который относился к категории репрессированных;
  3. наследники, которые по состоянию здоровья находятся под контролем опекунов;
  4. родственники и иные правопреемники, проживавшие совместно с наследодателем на момент его смерти, и которые продолжают жить в том же месте;
  5. дети умершего, если они не достигли возраста 18 лет, либо являются недееспособными;
  6. наследники, получающие пенсионные накопления или страховые выплаты покойного;
  7. правопреемники доходов, полученных в результате действия авторского права (в денежной форме или форме банковских вкладов) усопшего;
  8. правопреемники погибшего в процессе несения службы в полиции, а также в военных и иных государственных или общественно значимых ведомствах, лица;

Засвидетельствовать наличие вышеперечисленных обстоятельств следует документально, обратившись к нотариусу .

Все о наследстве: по закону, по завещанию, по договору дарения

Большинство граждан рано или поздно становятся наследниками, им переходит недвижимость бабушек, родителей, других родственников. Раньше, пока в нашей стране квартиры не приватизировались, такого наследования практически не существовало.

Если умирал человек, а дети или внуки не были прописаны в квартире, то она переходила в собственность государства. Вступить в права можно двумя способами: подав заявления нотариусу или приняв наследство фактически. При подаче заявления это нужно делать по месту жительства наследодателя лично или посредством услуг почты (при условии нотариально заверенного заявления).

К заявлению прилагается ряд общих и дополнительных документов: паспорт лица, вступающего в наследство, свидетельство о смерти наследодателя, справка с места проживания и документ, свидетельствующий о родстве.

  1. Граждане, которые признаны Героями СССР или РФ.
  2. Граждане, потерявшие дееспособность.
  3. Наследники, которые жили с покойным в одном помещении на момент его кончины.
  4. Преемники, которые считаются инвалидами ВОВ.
  5. Дети, не достигшие возраста 18 лет.
  6. Люди, принимавшие участие в Великой Отечественной Войне.
  7. Преемники наследодателя, умершего во время выполнения служебных и общественных обязанностей.
  8. Кавалеры ордена Славы.
  9. Наследники, получившие в порядке наследования заработную плату, пенсию, авторские изобретения, вклады в банке, страховые выплаты.

Стоит отметить, что можно обойтись и вовсе без расходов.

Ведь отказ от наследства можно и не фиксировать документально. Если человек не желает принимать имущество, он вправе просто не являться к нотариусу. Если по истечении полугода заявления о принятии наследуемой доли так и не поступило, нотариус будет расценивать это как отказ от нее.

С какого момента считается срок владения наследством?

Срок владения имуществом, полученным в наследство, начинается со дня смерти наследодателя.

Основание: ст. 1114, п. 4 ст.

1152 ГК РФ, письмо Минфина РФ от 20 февраля 2015 № 03-04-05/ф8357. Пример: Вадим получил квартиру в наследство от деда, умершего в январе 2016 года.

В марте 2017 года Вадим оформляет право собственности.

В апреле 2020 он продает квартиру. Вадиму не нужно платить налог с продажи, так как срок владения квартирой начался с января 2016 (с момента смерти наследодателя) и превысил 3 года.

Существуют исключения: Если квартира приобретена в браке и получена по наследству от умершего супруга. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с момента первоначального оформления недвижимости в собственность.

Основание: письма Минфина РФ от 30 мая 2016 №03-04-05/30938, 02 апреля 2013 N 03-04-05/9-326.

Пример: В 2015 году супруги купили квартиру и зарегистрировали ее на мужа.

После смерти мужа в 2017 году жена вступила в наследство. В 2020 году она продала квартиру. Нужно ли при этом платить налог с продажи собственности?

Нет, так как срок владения недвижимостью начался с 2015 и превысил 3 года. Несмотря на то, что квартира была оформлена на мужа, она куплена в браке и считается общей собственностью.

Основание: ст. 34 Семейного Кодекса РФ. Если доля квартиры получена в наследство одним дольщиком после смерти другого.

В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с того момента, когда изначально было зарегистрировано право собственности на долю. Логика очевидна — по факту происходит увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право.

Основание: письмо Минфина РФ от 24 октября 2013 №03-04-05/45015. Пример: В 2015 году сын и мать приватизировали квартиру и оформили ее в долевую собственность. Каждый стал владельцем ½ квартиры.

В 2017 году мать умирает, и сын получает в наследство ее долю. В 2020 году он продает квартиру и ему не нужно платить налог с продажи, так как он владеет жильем больше 3 лет — с 2015 года.

Владение недвижимостью началось с момента оформления долевой собственности, а не с момента получения наследства. Сложно понять, положен ли вам вычет?Вас бесплатно проконсультируют

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство по закону

Основным условием выставления на продажу наследства служит его оформление на право собственности.

После регистрации преимущественного права, обладатель недвижимости может начать сбор документов для ее дальнейшей реализации.

Пакет документов должен содержать следующие свидетельства и подтверждения:

  1. заверенное нотариально имущественное право;
  2. сертификат государственной регистрации полномочий;
  3. соглашение о купле-продаже вступает в силу с момента регистрации, согласно статьям Гражданского кодекса РФ.
  4. технический паспорт жилья;
  5. подтверждение об отсутствии задолженности по коммунальным обязательствам;
  6. одобрение кого-либо из супругов на реализацию имущества, если имеющийся брачный контракт предусматривал получение по наследству совместной собственности;

Дополнительным условием, чтобы состоялась продажа квартиры доставшейся по наследству, послужит предварительный нотариальный отказ других претендентов на имущество. К тому же, можно продать квартиру лишь через шесть месяцев после смерти ее первоначального владельца. Это как раз тот срок, когда получатель наследства законно обретет свои права.

Время, отпущенное на получение документов наследования, не предусматривает реализацию жилья, что будет считаться незаконным при ее проведении. Законодательство не предусматривает каких-либо ограничений, когда наследователь вступил в свои права. Однако после реализации доставшегося наследства его обладателю необходимо уплатить налог.

Данная процедура подразумевает налогообложение, в отличие от упраздненного ранее налога на наследственное владение.

Полезная информация по теме

10 524 просмотров Согласно статьям 262 и 264 Гражданско-процессуального кодекса РФ, заявление об.8 220 просмотров Завещание является отображением последней воли наследодателя.

Но она, в силу.27 585 просмотров Часть 3 ФЗ № 156 «Гражданский Кодекс РФ» от 26.11.2001г.21 859 просмотров Причины для отказа от наследования бывают разные. К их числу.27 217 просмотров Оформление полученной в наследство квартиры осуществляется в два этапа: принятие.8 464 просмотров Шесть месяцев после смерти наследодателя — срок, отведенный на принятие.

Кого это касается?

Поправки в налоговом кодексе касаются собственников жилья — квартир, домов и комнат. А также тех, кто планирует покупать квартиру и думает, как ее оформить. И тех, кто хочет переоформить жилье на новых собственников, например на детей или внуков.

Задним числом исправить документы уже не получится, а название, сумма и дата договора влияет на то, сколько денег придется отдать государству.Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры.

Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника —

Льготы при вступлении в наследство (ст. 333.38 НК РФ)

Полностью освобождаются от платежа в бюджет:

  1. несовершеннолетние;
  2. лица, которые проживали и продолжают проживать в недвижимости наследодателя, если наследуется эта недвижимость;
  3. -в случае, когда смерть наследодателя связана с выполнением государственного долга.
  4. граждане, находящиеся под опекой в связи с особым психическим состоянием;

2,5 % от обычной суммы оплачивают инвалиды I и II группы.ВНИМАНИЕ: платеж установлен федеральным законодательством, является одинаковым в каждой нотариальной конторе.Если вы попали в сложную жизненную ситуацию и испытываете психологические трудности в семье, подписывайтесь на наш канал, поможем, поддержим полезной информацией и советами.

Когда можно продать квартиру, полученную в наследство, и не платить налог?

Вопрос оплаты налога на квартиру, полученную по наследству, возникает в том случае, когда наследник захочет ее продать. В этом случае важен срок владения в собственности имуществом.

Ведь как только продавец пожелает продать квартиру важно учесть, чтобы квартира была в собственности не менее 3-х лет, иначе при продаже недвижимости следует уплатить налог по форме 3-НДФЛ в размере 13%.

С какого момента начинается «отсчет» владения наследным имуществом? Когда можно будет продать квартиру, полученную в наследство и не платить налог в размере 13%?

У наследника, вступившего в права наследства, право собственности на наследованное имущество возникает со дня смерти наследодателя. При этом дата государственной регистрации указанных прав не имеет значения. Финансисты отметили, что имущество считается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, то есть со дня смерти гражданина, передавшего наследство.

Эта дата не зависит от времени фактического принятия наследства и от момента государственной регистрации прав наследника в случая, когда такое право подлежит госрегистрации (п. 1 ст. 1114, ст. 1152 Гражданского кодекса).

Напомним, в случаях, когда объект находился в собственности менее трех лет, физлицо вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом (п. 2 ст. 220 НК РФ). Например, при продаже квартиры доход можно будет уменьшить на сумму документально подтвержденных расходов по ее приобретению.

Или на сумму стоимости квартиры, но не более 1 млн руб. НДФЛ не облагаются доходы от продажи имущества, находившегося в собственности в течение минимального предельного срока и более.

Если право собственности получено в порядке наследования, то указанный срок составляет 3 года.

У наследника, вступившего в права наследства, право собственности на наследованное имущество возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты госрегистрации этих прав.

Если имущество находилось в собственности менее минимального срока, то при его продаже образуется облагаемый НДФЛ доход.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+