Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Трудовое право - Оплачивается ли налог с временных работ не по трудовому договору

Оплачивается ли налог с временных работ не по трудовому договору

Оплачивается ли налог с временных работ не по трудовому договору

Почему вас тоже могут оштрафовать


По налоговому законодательству физическое лицо обязано самостоятельно уплатить налог с полученного дохода, с которого налоговый агент не удержал НДФЛ.В результате налоговая может доначислить и вам налоги за прошлый год и пеню за просрочку — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день.А еще выписать штраф за неуплату налогов — от 20 до 40% от неуплаченной суммы. И штраф за несданные декларации — до 30% от суммы налога за каждый год., Подавать декларацию нужно до 30 апреля следующего года, а платить налог — не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Поэтому, если вы сейчас подадите декларацию за прошлый год и уплатите налог, сможете уменьшить пеню.А налог за текущий год с вас потом удержит работодатель, когда вы замените гражданско-правовой договор трудовым.

9. Удерживается ли подоходный налог с компенсации за найм жилья по трудовому договору?

9.1.

Удерживается подоходный налог с любой суммы если выплачивается в качестве зарплаты.

Вам помог ответ? Да Нет 10. Если я работаю по трудовому договору а не по трудовой книжке, с меня будут высчитывать подоходный налог?

10.1. Если Вы работаете по трудовому договору, то с Вас работодатель обязан высчитывать подоходный налог, а также оформить трудовую книжку. Вам помог ответ? Да Нет 11. Человек работает по трудовому договору с июня 2017 года. Кто должен платить подоходный налог?

11.1. Людмила НДФЛ — налог на доходы физических лиц уплачивается от общей суммы доходов физического лица.

Согласно ст. 207 НК РФ такой налог уплачивают граждане России, которые являются налоговыми резидентами. Но фактически работодатели выплачивают эти налоги (сами не ходите вы никуда, а ходят работодатели) но из ваших денежных средств. То есть если представить, что НДФЛ нет, то вы будете получать на 13 % больше.

То есть если представить, что НДФЛ нет, то вы будете получать на 13 % больше. Вам помог ответ? Да Нет 12. Я работаю официально по трудовой книжке.

и по договору приёмная семья, соответственно получаю зарплату по уходу за приёмными детьми. у меня высчитывается подоходный налог с официального места работы и по договору приемной семьи тоже подоходный налог удерживают.

получается высчитывается подоходный вдвойне. проконсультируйте пожалуйста. правильно это.? или только с одной работы должны быть вычеты?

12.1. Все верно НДФЛ высчитывают и с зарплаты и с вознаграждения по договору о приемной семье. Вам помог ответ? Да Нет 12.2.

Объектом налогообложения признается Ваш доход, полученный налогоплательщиком.

Вам помог ответ? Да Нет 13. Я военный пенсионер.

В данное время работаю по трудовому договору в коммерческой организации.

Обязан ли я оплачивать в соц. фонд и подоходный налог? Если да, то какой процент и имею ли я льготы?

Спасибо. 13.1. Должны удерживаться подоходный налог обязательно.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Меня интересует вот какой вопрос.

Я заключил трудовой договор на выполнения работ.

Мне ТД распичатали без синей печати. Дождался зарплаты но с неё высчитали 13%.,а как мне сказали, что подоходный налог высчитывается с того Роботника каторый устроин официально по трудовай книжке и оригиналом трудового договора с синей печатью. Так это или нет. Спасибо за рание.

14.1. Омск! Из вашего вопроса НЕ совсем понятно что значит «Я заключил трудовой договор на выполнения работ» ?

При этом, вам необходимо твёрдо ЗНАТЬ, что: Основанием для возникновения трудовых правоотношений являются (): 1)Трудовой договор; 2)Приказ «О приёме на работу» оформленный на основания Трудового договора. Также: Согласно : Трудовая книжка установленного образца является ОСНОВНЫМ документом о трудовой деятельности и трудовом стаже Работника.

В Трудовую книжку вносятся сведения о работнике, выполняемой им работе, переводах на другую постоянную работу и об увольнении работника, а также основания прекращения трудового договора и сведения о награждениях за успехи в работе. Поэтому у меня складывается такое впечатление, что с вами: — НЕ был заключён Трудовой договор; — а был заключён Договор подряда.

При этом у Подрядчика (исполнителя): — НЕ идёт трудовой стаж; — Заказчиком НЕ производятся отчисления в ПФ РФ, ФСС РФ и т.д.; — Заказчиком НЕ производится оплата больничных листов и других социальных выплат и т.д. Так что думайте сами, решайте сами какой договор вам заключать?

Удачи вам Владимир Николаевич г.

Уфа 23.12.2018 г. Вам помог ответ? Да Нет 15. Я работаю врачом наркологом по совместительству в частном медицинском центре с 2012 года, работаю по трудовому договору, каждый год заключался новый трудовой договор, с этого года договор заключается раз в три месяца, официальная зарплата белая облагаяется подоходным налогом, руководитель отказывается оплачивать отпуск, объясняя тем что по трудовому договору не положено.

Могу ли я взыскать все выплаты за все отпуска при увольнении? Как написать заявление? Куда идти если откажут?

15.1. В соответствии со статьей 286 Трудового кодекса РФ лицам, работающим по совместительству, ежегодные оплачиваемые отпуска предоставляются одновременно с отпуском по основной работе. гласит, что оплачиваемый отпуск должен предоставляться работнику ежегодно.

Право на использование отпуска за первый год работы возникает у работника по истечении шести месяцев его непрерывной работы у данного работодателя. Отпуск предоставляется в соответствии с графиком отпусков.

В исключительных случаях Ваш работодатель может по согласованию с Вами перенести Ваш отпуск на следующий год. Запрещается непредоставление ежегодного оплачиваемого отпуска в течение двух лет подряд. В соответствии со часть ежегодного оплачиваемого отпуска, превышающая 28 календарных дней, по письменному заявлению работника может быть заменена денежной компенсацией.

При суммировании ежегодных оплачиваемых отпусков или перенесении ежегодного оплачиваемого отпуска на следующий рабочий год денежной компенсацией могут быть заменены часть каждого ежегодного оплачиваемого отпуска, превышающая 28 календарных дней, или любое количество дней из этой части. При увольнении в своем заявлении об увольнении Вы можете просить работодателя выплатить Вам компенсацию за неиспользованные отпуска, либо написать об этом работодателю отдельное заявление. Если Вам откажут, обращайтесь в государственную инспекцию труда, прокуратуру либо в суд.

Вам помог ответ? Да Нет 16. Могут ли снимать подоходный налог ели я работаю по трудовому договору, и у меня 4 ребёнка, не совершенолетних.

16.1. Если гражданин работает и получает доход, с которого удерживается НДФЛ в размере 13% (а у Вас именно этот случай), то имея несовершеннолетних детей, возможно получение стандартного налогового вычета.

На 1 и 2 ребенка вычет составляет 1 400 рублей, на 3 и последующих 3 000 рублей. Таким образом, вы имеете право на получение вычета в размере 8 800 рублей. Для этого вам необходимо обратиться в бухгалтерию организации, в которой работаете, написав заявление на предоставление вычета. К заявлению обязательно необходимо приложить свидетельства о рождении детей и справку с места работы отца детей, о том что он указанные вычеты не получает.
К заявлению обязательно необходимо приложить свидетельства о рождении детей и справку с места работы отца детей, о том что он указанные вычеты не получает.

Вам помог ответ? Да Нет 17. По трудовому договору должны ли вычитать подоходный налог и учитывают ли вычет на ребенка? 17.1. В трудовом договоре указаны цифры с НДФЛ, соответственно его вычитают при выплате заработной платы.

Если у Вас ребёнок, вычет учитывается из этой же суммы. Вам помог ответ? Да Нет 17.2. НДФЛ вычитают при выплате заработной платы.

Да вычет учитывают на ребенка. Вам помог ответ? Да Нет 18. Работаю по трудовому договору, без трудовой книжки, взимается ли подоходный налог?

К платит налог работодатель или работник и как это производится в практики? 18.1. Игорь! В Вашей ситуации необходимо обратиться в Пенсионный фонд РФ в территориальное отделение и поинтересоваться об отчислениях пенсионных взносов работодателем.

Подвох в том, что трудовой договор заключен без трудовой книжки, возможно Вас работодатель не оформил в соответствии с требованиями Трудового кодекса РФ. Вам помог ответ? Да Нет 18.2. посетитель сайта в вашем случае если у вас заключен трудовой договор то это значит, что вы официально оформленный работник, а поэтому работодатель уплачивает за вас налоги, страховые взносы, заработную плату выплачивает за минусом 13% (НДФЛ).

Вам помог ответ? Да Нет 19. В 1998 году мы с мужем купили квартиру, собственность оформили на меня (без деления на доли между сыном и мужем).

На работе с меня не удерживали подоходный налог в течение 2,6 лет.

Мой муж и сын работают без официального оформления, т. е. без трудовой книжки, трудового договора.

Могут ли они получить возврат в 13 процентов при покупке недвижимости в будущем?

19.1. Судя по изложенному — да. Льгота, о которой пишете — предоставлялась по иному закону, до вступления в силу налогового кодекса, соответственно вычет, предусмотренный НК РФ — не предоставлялся. Вам помог ответ? Да Нет 20. Здравсовуйте!

Я работала на работе в магазине продавцом мне мой работодатель заделал трудовой договор на полставки хотя я работала с 9 до 21 часа потом работодатель сказал что в случае недостачи обратиться в суд. Заработную плату я получила за 11 дней 4400 и из этих денег с меня вычли за трудовую книжку 315 рублей,390 за подоходный налог. Что мне делать? 20.1. Вам необходимо обратится в трудовую инспекцию с целью защиты Ваших прав, если трудовая инспекция не разрешит Ваш спор, то имеете право обратится в суд с целью защиты Ваших прав.

Имейте ввиду, что срок на подачу заявления в суд минимален, составляет 3 месяца, на основании ТК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 21. Заносится ли запись в трудовую книжку по договору о возмездном оказании услуг, платится ли подоходный налог и производятся ли отчисления в пенсионный фонд.

21.1. Если будет доказано, что договор об оказании услуг по сути является притворным и прикрывает трудовые отношения (трудовой договор), то к такому договору применяются все правила связанные с трудовыми правоотношениями (налог, отчисления в пенсионный фонд, запись в трудовой книжке и т.д.). Если договор о возмездном оказании услуг таковым по сути и является, то по нему необходимо отчислить только лишь налог на прибыль по форме №3-НДФЛ, других обязанностей нет. Вам помог ответ? Да Нет 22. У меня такой вопрос, имеют ли право удержать с меня подоходный налог, если я работаю по трудовому договору?

22.1. Подоходный налог, иными словами налог на доход ФЛ (НДФЛ) облагается на доходы граждан, в том числе и на зп, работая по трудовому договору, в размере 13% Вам помог ответ? Да Нет 22.2. Не только имеют право, но и обязаны. В соответствии со ст. 226 Налогового кодекса Работодатель является налоговым агентом.

Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами.

Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами 1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Указанные в абзаце первом настоящего пункта лица именуются в настоящей главе налоговыми агентами.

Вам помог ответ? Да Нет 23. У меня сложные проблемы с начислениями алиментов. Подскажите пожалуйста если в прошлом 2017 году работал по трудовому договору на другое физическое лицо.

То зарегистрировать сейчас годом позже возможно или нет в налоговой инспекции. И что для этого нужно. И кто заказчик договора или исполнитель должен выплатить подоходный налог и нужно ли платить в пенсионные отчисления в пенсионный фонд. 23.1. По вашему заявлению при наличии договора да.

Но скорее всего не обойдется без административного наказания а то и того хуже уголовное за уклонение от уплаты налогов.

И налоги придется заплатить и соц. страх и пенсионку. Вам помог ответ? Да Нет 24. Подскажите, моей дочери, которой 19 лет, сделали дорогостоящую операцию.

Может она сделать возврат подоходного налога, если она учится очно в универстите и параллельно работает по трудовому договору. Заранее благодарю. 24.1. Конечно может получить вычет, рас уж она официально работает, за нее уплачивается работодателем ндфл. Пусть готовит необходимые документы и обращается в налоговую инспекцию.

Вам помог ответ? Да Нет 25. В трудовой стоит запись и еще в той же организации я работаю по совместительству. Получает в двух организация. Подоходный налог с меня удерживают два раза. Хотя по совместительсту я работаю по трудовому договору. Емеют ли они право работая по договору удерживать подоходный налог?

Емеют ли они право работая по договору удерживать подоходный налог? 25.1. При внутреннем совместительстве зарплата работника по основному месту работы и по совместительству должна рассчитываться отдельно. Денежные средства, выплаченные совместителю (как внутреннему, так и внешнему) за исполнение трудовых обязанностей, включаются в налоговую базу по налогу на доходы физических лиц.

Таким образом, удержание НДФЛ с обеих зарплат осуществлено правомерно.

Вам помог ответ? Да Нет 26. Отработала 5 лет по договору подряда.

6 месяцев работаю по трудовому договору в этой же фирме. Как мне должны оплачивать больничный? Все 5 лет были отчисления подоходного налога 13%. 26.1. Размер пособия зависит не от уплаты НДФЛ, а от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, в частности в ПФР для исчисления страхового стажа.

26.1. Размер пособия зависит не от уплаты НДФЛ, а от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, в частности в ПФР для исчисления страхового стажа. Узнать о страховом стаже можете путем запроса Выписки из своего лицевого счета в ПФР.

ФЗ от 29.12.2006 N 255-ФЗ (ред.

от 01.05.2017)

«Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»

: Статья 7. Размер пособия по временной нетрудоспособности Пособие по временной нетрудоспособности при утрате трудоспособности вследствие заболевания или травмы, за исключением случаев, указанных в части 2 настоящей статьи, при карантине, протезировании по медицинским показаниям и долечивании в санаторно-курортных организациях непосредственно после оказания медицинской помощи в стационарных условиях выплачивается в следующем размере: 1) застрахованному лицу, имеющему страховой стаж 8 и более лет, — 100 процентов среднего заработка; 2) застрахованному лицу, имеющему страховой стаж от 5 до 8 лет, — 80 процентов среднего заработка; 3) застрахованному лицу, имеющему страховой стаж до 5 лет, — 60 процентов среднего заработка. Вам помог ответ? Да Нет 27. Если трудовым договором не предусмотрен вычет подоходного налога, то нужно ли его учитывать при расчете долга по зарплате?

При трудоустройстве кто будет оплачивать подоходный не говаривалось. 27.1. Это предусмотрено нормами налогового кодекса РФ и платить налог должен работодатель.

Даже если это не предусмотрено договором. Вам помог ответ? Да Нет 27.2. Так как это предусмотрено законодательством, то трудовой договор не должен противоречить закону.

Удачи Вам и всего самого доброго. Вам помог ответ? Да Нет 28. У меня такой вопрос я работала на испытательном сроке в один месяц я его не отработала трудового договора я вообще не заключала и не подписывала могут ли с меня высчитать подоходный налог. 28.1. Если Вы отработали и получили зарплату, то подоходный налог Вы должны платить, если получили деньги официально, по ведомости или на карточку.

Оформление не имеет решающего значения.

Вам помог ответ? Да Нет 28.2. Если вы работали неофициально, то естественно никакие налоги с вас никто удерживать не должен, поскольку налоги удерживаются только с лиц, которые стоят на налоговом учете.

Поэтому если там пытаются что-то удерживать, то Это незаконно. Вам помог ответ? Да Нет 29. Я работаю в магазине.

Для оформления брали трудовую книжку и подписали договор, в котором указано что оплата труда 35 руб в час. Платили, конечно же,больше. Подоходный налог вычитали с той зарплаты, которую и платили.

Теперь при увольнении говорят что заплатят по договору, т.е. по 35 р. за час. да еще и на руки, а не на банковскую карту. Как узнать, платили за меня налог в полном объёме или с минимума?

Есть подозрения что наши взносы ушли далеко не государству! 29.1. Вы можете узнать данную информацию на официальном сайте пенсионного фонда: В случае, если работодатель не платил взносы — Вы можете в судебном порядке обязать его это сделать. Удачи Вам! Вам помог ответ? Да Нет 29.2.

Умеджон Курбоналиевич! Думаю, что ваши опасения обоснованы, налоги и сборы платили только с сумм, оцененных по 35 руб в час.

Напишите запрос в ПФ и в налоговую инспекцию, вам предоставят информацию о начислениях и удержаниях. Советую обратиться к юристам в личную почту они помогут в решении вашей проблемы, подскажут пути и способы ее решения, составят необходимые документы. Успешно решить Ваш вопрос можно с юридической помощью.

Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта! Вам помог ответ? Да Нет 30. Работающий пенсионер-инвалид 3 гр. (работаю по договору без оформления трудовой книжки и с труд.

Книж), какой подоходный налог высчитывается. 30.1. Налог на доходы физических лиц удерживается по ставке 13% с начисленной суммы по договору.

Удачи вам и всего доброго. Вам помог ответ?

Да Нет 30.2. — Здравствуйте, 13% и высчитывается с вас налог, как и положено, группа инвалидности у вас рабочая. Удачи Вам и всего хорошего. :sm_ax: Вам помог ответ? Да Нет 30.3. У вас за подоходный налог будет высчитывается также как и во всех 13% и так это является вашим доходом.

Хорошего приятного дня. Вам помог ответ? Да Нет 30.4. В этом случае в соответствии с условиями Вашего договора налог 13% высчитывает с Вас работодатель или Вы платите его сами, подавая декларацию.

Вам помог ответ? Да Нет

Налоги и платежи за работников в 2020 году

Прочитайте подробнее о работе в России для граждан Киргизии. Вступление Армении в ЕАЭС позволило и ее гражданам трудоустраиваться в России без дополнительных разрешений и патентов. Сотрудник с армянским паспортом отличается от российского работника только тем, что о приеме последнего руководству не нужно оповещать миграционные органы.

Однако это никак не влияет на порядок обложения зарплаты взносами и налогом с доходов. Высшее образование за счет средств предприятия Иногда компания нуждается в том или ином специалисте на определенное время. В этом случае удобно заключать срочный трудовой договор.

Практика показывает, что далеко не все знают, как правильно это сделать и какие особенности налогообложения нужно учесть. Важно помнить, что заключение такого договора, если, конечно, это прямо не оговорено законом, — право, а не обязанность сторон. Инициатива устанавливать в трудовом договоре условия о сроке его действия может исходить и от работодателя, и от работника.
Инициатива устанавливать в трудовом договоре условия о сроке его действия может исходить и от работодателя, и от работника. Причем в Трудовом кодексе приведен перечень ситуаций, в которых возможно заключение срочного трудового договора по инициативе одной из сторон ст.

Как известно, НДФЛ налог на доход физлица — это еще не все деньги, которые государство получает за каждого работника. Забрамная, юрист, к. Уфа, за предложенную тему статьи. Порядка выдачи листков нетрудоспособности, утв.

Приказом Минздравсоцразвития России от Что касается отпуска по уходу за ребенком, то основная работница может в него и не уходить. О том, как определить последний день работы временного работника в случае выхода из отпуска основной работницы, нам разъяснили в Роструде. Ндфл и страховые взносы с доходов иностранца Ндфл и страховые взносы с доходов иностранца 26 августа Екатерина Уцына В последнее время работодатели все чаще и чаще нанимают специалистов-иностранцев.

А бухгалтерам приходится разбираться с порядком исчисления страховых взносов и НДФЛ с их доходов. Нужно ли платить налог по трудовому соглашению?

Да, вам нужно платить налог на доходы физических лиц НДФЛ.

Другое место работы в данном случае является для вас работой по совместительству.

Совместительство — выполнение работником другой регулярной оплачиваемой работы на условиях трудового договора в свободное от основной работы время ст. Доход в виде оплаты труда за работу по совместительству признается объектом налогообложения.

Нужно ли гражданину РФ платить налоги за помощника-иностранца? Как известно, после получения трудового патента иностранцу необходимо найти официальную работу, иначе патент могут аннулировать: Федеральный закон от

Договор купли-продажи

Некоторые фирмы покупают у своих сотрудников (других лиц), то или иное имущество. Товары, которые граждане продают фирме, являются их личным имуществом.

По Налоговому кодексу доходы от продажи личного имущества облагают налогом на доходы физлиц. Правда, в этом случае возникает вопрос.

Кто должен уплачивать налог: сами граждане, продающие товары, или фирма, их покупающая?

Обычно, выплачивая деньги людям, фирмы выполняют обязанности налоговых агентов. Поэтому они должны удерживать с этих сумм налог на доходы. Исключение составляют доходы, которые перечислены в статье 228 Налогового кодекса.

При их получении граждане платят налог самостоятельно. Именно к таким доходам и относят средства, полученные гражданами от продажи собственного имущества (пп.2 п.1 ст.228 Налогового кодекса). Таким образом, покупая товары у граждан, удерживать налог на доходы физлиц фирмы не должны.

Кроме того, в этом случае, не надо платить социальный налог и взносы по страхованию от несчастных случаев . Ведь деньги выдаются людям по гражданско-правовым договорам, предметом которых является переход права собственности на имущество. А значит, социальным налогом и взносом по «травме» они не облагаются.

Рубрики: Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».

Все для бухгалтера. Пора завести блог на Клерк.ру Блог компании на «Клерке» — это ваш новый инструмент, чтобы рассказать о себе. Публикуйте любой контент про вашу компанию.

Налогообложение страховыми взносами

Если с дистанционным работником заключен трудовой или гражданско-правовой договор, то страховые взносы уплачиваются.

Уплата страховых взносов осуществляется вне зависимости от того, является ли дистанционный работник резидентом или нерезидентом, а также от количества дней пребывания в Российской Федерации.

Ответ:

От типа заключенного между работодателем и работником договора зависят отчисления с заработной платы в части налогов и взносов, а также кто их должен выполнять. Для организаций и ИП в случае применения с сотрудником трудового или договора оказания услуг (гражданско-правового), размеры отчислений и порядок их уплаты могут изменяться.

Вместо выводов

Контракт без записи в трудовой книжке имеет свои позитивные и негативные стороны:

  • С одной стороны, она позволяет иметь больше свободы, больше возможностей для самореализации и даже предполагает более высокую оплату по сравнению с постоянной работой на работодателя.
  • Но с другой стороны, она делает работника более незащищенным как в общепринятом социальном плане, так и по отношению к нанимателю, который не несёт никакой ответственности перед работником и может разорвать соглашение в любой момент без предупреждения.

5,00, (оценок: 3)

Загрузка. Понравилась статья? Поделиться с друзьями:

Как ИП не платить налоги за сотрудников

Каждый из них оптимизирует налоговую нагрузку, если знать, какие и сколько налогов за сотрудника платит ИП. На УСН доходы предпринимателя могут составлять не более 79 млн руб.

Бизнесмен не платит НДФЛ и налог на имущество.

Пользоваться этой системой налогообложения можно, при условии, что у ИП работает не более 100 человек. В РБ бизнесмен, который не является плательщиком единого налога, уплачивает ФСЗН на основании полученной прибыли.

При ее отсутствии не будет и выплат. Если сумма была менее МЗП, то отчисления производятся исходя из фактически полученного дохода на основании НК РБ.

Первое отличие. Функции работника и трудовой распорядок предприятия

При заключении трудового договора работник:

  1. не делает какую-либо работу и не оказывает услуг;
  2. подчиняется нормам внутреннего трудового распорядка.
  3. возмездно и лично выполняет на предприятии трудовую функцию, причем она конкретно определена. Он работает экономистом, бухгалтером, инженером и т.д.;

Если работник устраивается по договору найма, то он:

  1. делает определенную работу или оказывает услуги;
  2. не подчиняется правилам внутреннего распорядка.

Какие страховые взносы подлежат уплате

В случае с гражданско-правовыми договорами, страховые отчисления совершаются исключительно в ПФР (с 2017 года в ИФНС) и в ФФОМС. Сотрудники, нанятые по договору ГПХ не могут претендовать на страхование со стороны нанимателя на случай нетрудоспособности или обнаружения беременности.

То же касается и взносов в Фонд социального страхования от травматизма во время работы или появления профессионального заболевания. Однако, стоит учесть, что текстом договора может прямо указываться на необходимость отчисления взносов на травматизм – в таком случае придётся это сделать.

Как оформить сотрудника чтобы не платить налоги 23.04.2019 20:17

В настоящее время большое количество людей работают не официально. Кто-то не хочет, чтобы удерживались взносы с заработной платы, а кого-то не оформляет работодатель. Чаще всего это второй вариант.

В любом случае, отказ от оформления работника по трудовому или гражданско-правовому договору считается не по закону.

Почему же работодатели выбирают не заключать договора с сотрудниками? Ответ прост – они уклоняются от уплаты социальных страхований в ПФР, ФСС, ФОМС.

Так же такого работника можно легко уволить, можно не давать отпуск, не оформлять и не выплачивать больничный лист.

Женщинам не будет оформлен и выплачен декретный отпуск.

Не нужно будет тратить время на заполнение различных документов, таких как трудовая книжка, отчёты, личное дело и другое. В настоящее время организациям нужно выплачивать за своих работников следующие вычеты: 1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13 % на доходы резидентов и 30% — для иностранных граждан.

Он уплачивается со всех доходов, полученных, как в денежном, так и в натуральном выражении. К таким доходам относится: заработная плата, премии, выигрыши, продажа недвижимости т.д.

2. Страховые взносы с доходов сотрудников. Они выплачиваются в Федеральную налоговую службу (ФНС) и в Фонд социального страхования (ФСС).

Каждый год правительство устанавливает тарифы.

В 2020 году они такие: Пенсионное страхование – 22 % Медицинское страхование – 5,1 % ФСС – 2,9% (не учитываются несчастные случаи) Взносы на травматизм – 0,2 – 8,5 %. Зависит от видов деятельности, распределенных по классам риска.

Эти взносы компания должна оплачивать своевременно, иначе надо будет платить штраф.

Для работника неофициальное трудоустройство менее выгодно, чем для работодателя. Во-первых, не будут идти отчисления в ПФР, с выходом на пенсию, будут выплачивать только минимальный размер. В 2020 году он равен в среднем 8846 руб.

Во-вторых, при болезни не будет оплачиваться больничный лист и работнику придется сидеть дома за свой счёт.

В третьих, многие организации могут не предоставлять отпуск.

В четвёртых, работодатель просто может не выплатить заработную плату, а доказать потом это будет крайне трудно, так как не будет никаких документов, доказывающих ваши трудовые отношения.

В пятых, при производственной травме так же ничего выплачиваться не будет. В шестых, при необходимости взятия кредита, скорее всего, ответ банка будет отрицательным, так как не будет подтверждения заработной платы и трудовой книжки.

Существует несколько способов, как оформить сотрудника, чтобы не платить налоги: 1. Взять его в штат на договорной основе в устной форме, не оформляя официально и платить «чёрную» зарплату. Можно составить в одном экземпляре трудовой договор, не указывая дату, а в случае проверки, дату поставить, как будто человек только начал работать.

2. Оформить сотрудника на полставки или на треть.

Тогда отчисления будут выплачиваться вдвое или трое раз меньше.

3. Выплачивать по минимальному размеру труда.

Остальную сумму отдавать в конверте. В 2020 году региональный МРОТ равен 11280 руб.

– для трудоспособного населения.

4. Оформить сотрудника как самозанятого.

Налоговая ставка для самозанятых – 4% от дохода при работе с физическими лицами, и 6% — с юридическими лицами.

Но пока так могут оформиться работающие граждане города Москва, Московской и Калужской области, Республике Татарстан.

Это те люди, которые получают доход от профессиональной деятельности без заключения трудового договора. К ним относятся так же индивидуальные предприниматели, у которых нет наёмных работников.

С них снимается налог на профессиональный доход. 5. Оформить договор подряда – разновидность гражданско-правового договора. В этом случае будут идти отчисления только в пенсионный фонд и на обязательное медицинское страхование.

Если в договоре прописано условие выплат взносов на социальное страхование и страхование от несчастных случаев, то и их платить придется.

Главным при таком договоре является не процесс работы, а конечный результат.

Выплаты производятся по окончании работы.

При таком варианте есть большая вероятность получить штраф. Это конечно экономия для работодателя, но с другой стороны, если сотрудник подаст жалобу и установится факт работы его там, то организация и директор выплатят штраф и пойдут различные проверки. В этом случае: 1. Организации грозит штраф в размере 30000-50000 руб.

Директору – от 1000 до 5000 руб. Это штраф не только за то, что не был заключен трудовой договор, но и за невыполнение обязанностей работодателя (заполнение всех положенных документов, при принятии сотрудника).

Работодателю может так же грозить дисквалификация, если он уже был пойман за такое же правонарушение в течение последнего года. 2. Инспекции и фонды могут начислить все взносы, если докажут, что сотрудник действительно работал неофициально. Работодателю может грозить административное правонарушение и штраф 5000 – 10000 рублей.

3. Штраф за не предоставление отчётности на неофициально работающего сотрудника. 4. При несчастном случае такого сотрудника на рабочем месте, будут ознакомлены с этим целый ряд государственных органов.

Если предприятие скроет несчастный случай, то будет оштрафовано на сумму от 5000 до 10000 рублей, а руководитель – от 500 до 1000 рублей.

А если сотрудник не расписывался в журнале по технике безопасности, то директору может грозить уголовная ответственность: либо штраф 200000 рублей, либо 4 года лишения свободы, зависит от степени последствия тяжести пострадавшего. 5. Неоформленный сотрудник может потребовать повторно заплатить ему заработную плату, ссылаясь на то, что ничего не оплатили, ещё компенсировать отсрочку. 6. Работник может причинить организации убытки, но откажется их возмещать и суд, в этом случае, его поддержит.

Работник тоже может получить наказание, но лишь в том случае, если знал, что выплаты с его заработной платы не производятся. Бывают случаи, когда сотрудник об этом не подозревает. При всем при этом работодатель не думает о том, что: • оформленный неофициально работник не проходит обязательную медицинскую комиссию; • не будет с ним заключен договор о полной материальной ответственности; • ему нельзя будет доверять наличные деньги под отчёт; • нельзя будет ставить свою роспись на первичных документах, которые это требуют.

В заключение хотелось бы отметить, что люди попадаются разные, как работники, так и работодатели.

Никто не знает, что можно ожидать с обеих сторон.

Конечно, нужна рабочая сила, но при этом не хочется платить государству, как говорится «рыбку съесть и косточкой не подавиться». Даже если удастся избежать расходов на отчисления и налоги, нервотрёпки может быть не мало.

Конечно, каждый для себя решает сам, как и что ему выбрать.

Налоги с ФОТ сотрудников

НДФЛ по тарифу 13 % уплачивают налогоплательщики-резиденты, 30 % – нерезиденты.

Страховые взносы во внебюджетные фонды начисляются и перечисляются по следующим тарифам:

  1. в ПФР — 22 %
  2. в ФСС — 2,9 %
  3. в ФФОМС — 5,1 %
  4. на травматизм — от 0,2 до 8,5 %

На работах с тяжелыми условиями труда, на подземных работах, в горячих цехах женщинам трактористкам-машинисткам, водителям локомотивных бригад предусмотрены дополнительные тарифы по страховым взносам. Тарифы взносов закреплены в гл. 34 НК РФ. Основная часть взносов отчисляется в ФНС.

В ФСС направляются только взносы на травматизм. Нужно использовать новые КБК по страховым взносам во внебюджетные фонды РФ. Изучив все налоги, давайте подсчитаем, сколько необходимо платить за одного сотрудника в месяц.

Если зарплата по трудовому договору составляет 20 000 руб.

в месяц, то за год составит 240 000 руб. Рассчитаем НДФЛ: 20 000 х 13 % = 2 600 руб. На руки сотрудник получает 17 400 руб.

(20 000 — 2 600). Каждый месяц при неизменных условиях нужно будет платить взносы:

  1. на ОСС: 20 000 х 2,9 % = 580 руб.
  2. на ОПС: 20 000 х 22 % = 4 400 руб.
  3. «на травматизм»: 20 000 х 0,2 % = 40 руб.
  4. на ОМС: 20 000 х 5,1 % = 1 020 руб.

В общей сумме получается 6 040 руб.

в месяц и 72 480 руб. в год. Итого: расходы на одного сотрудника составят 26 040 руб.

в месяц или 312 480 руб. в год. Помимо зарплаты нужно также учитывать затраты работодателя на оборудование рабочего места каждого сотрудника. И в этом случае значительно экономят те, кто переводит сотрудников на удаленку.

Эта схема долго не проработает и в итоге все равно закончится доначислениями. Будет примерно так. Какое совпадение — уволенные из этой компании работники сразу же стали самозанятыми. И все вместе стали получать деньги, которые примерно равны их зарплате на прежнем месте, но уже от другой компании.

По случайности в этих фирмах один учредитель или офисы в одном бизнес-центре. В течение нескольких месяцев эти самозанятые получают доход только от одной компании.

Странное дело — такую же сумму прежний работодатель этих людей платит общему заказчику новоиспеченных самозанятых за какие-то услуги.

Или одновременно с увольнением клиенты первой компании вдруг стали клиентами второй компании. Но у самозанятых красота: с ними даже составили подробный гражданско-правовой договор с арендой рабочего места.

Подстраховались, как советовали в интернете. Верховный суд в таких ситуациях на стороне налоговой — даже по договору услуг и подряда можно начислить налоги и взносы, как по трудовому договору. Начислить небольшой фирме миллион рублей за работу по гражданско-правовым договорам вместо трудовых{q} Запросто.

В законодательстве все для этого есть. Если работодатель предлагает уволиться ради самозанятости, то есть расторгнуть трудовой договор, у работника должна быть серьезная мотивация, чтобы согласиться.

Без трудового договора нет права на отпуск, компенсации и пенсию. У самозанятых этого не будет — им, в отличие от ИП, даже стаж не идет. Сразу об этом обычно никто не думает и как-то договариваются.

А потом годами ходят по судам, доказывая, что рассчитывали на гарантии и выплаты. Сторонники этой схемы говорят, что компании и так не дают работникам отпуск и не платят компенсацию.

Допустим — это все-таки расходы компании. Но больничные, декретные и пенсия — это за счет бюджетных фондов. Даже если получать минимальную зарплату, все равно есть социальные гарантии.

После увольнения их не будет.

Тонкости налога для самозанятых Рассказываем, что делать в разных ситуациях, когда нельзя применять и как застраховаться от ошибок Всё это обязательно доначислят — придется платить за несколько лет.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+